連州市2015年財政預算草案

2015年經(jīng)濟環(huán)境依然錯綜復雜，預計經(jīng)濟低速增長態(tài)勢仍將延續(xù)，經(jīng)濟發(fā)展仍面臨不少風險和挑戰(zhàn)，財政增收的難點和不確定因素較多。但從總體上看，我市經(jīng)濟發(fā)展的基本面是好的。廣東省實施促進粵東西北地區(qū)振興發(fā)展的戰(zhàn)略部署，清遠市推進北部區(qū)域中心城市建設的政策措施逐步到位，廣州市對我市扶貧開發(fā)的力度加大，將為進一步壯大財政實力，統(tǒng)籌安排好財政收支創(chuàng)造良好條件。我們既要看到有利因素，也要充分估計面臨的風險和挑戰(zhàn)，切實增強憂患意識和緊迫感，攻堅克難，開拓創(chuàng)新，扎實做好各項工作。

 編制2015年財政預算的指導思想：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆、三中、四中全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，堅決落實市委市政府決策部署。堅持穩(wěn)中求進、創(chuàng)新發(fā)展，按照“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”政策的工作要求，繼續(xù)深化財政體制改革，以深入貫徹執(zhí)行新修訂的《預算法》為契機，全面加強財政預算的分配、執(zhí)行與監(jiān)督；夯實財源基礎，做大財政蛋糕；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持既保民生又促發(fā)展，推動基本公共服務均等化，促進和諧社會建設；推行財政資金使用績效考核制度，強化監(jiān)督管理，提高財政績效，為實現(xiàn)全市經(jīng)濟社會跨越發(fā)展提供財力保障。

編制2015年財政預算的基本原則：一是收入預算編制體現(xiàn)實事求是、積極穩(wěn)妥。二是支出預算編制體現(xiàn)統(tǒng)籌兼顧、量力而行、突出重點、勤儉節(jié)約，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，在保證基本支出合理需要的前提下，優(yōu)先安排中央和省、市確定的政策性重點支出，嚴格控制一般性支出。三是堅持“全口徑”，將政府的全部收入和支出納入預算。形成由一般公共預算、政府性基金預算、社?；痤A算、國有資本經(jīng)營預算共同組成的“四本預算”。四是細化預算編制，推進預算公開。五是加強債務管理，明確政府性債務借、用、還責任，建立科學透明、規(guī)范合理、安全有效的政府性債務管理體系，科學舉債、高效用債、及時償債。

  根據(jù)上述指導思想和原則以及我市經(jīng)濟發(fā)展具體情況,2015年財政收支預算草案安排如下：

 （一）2015年一般公共預算草案

預計2015年市本級總收入為157,745萬元。其中：市本級一般公共預算收入擬安排72,030萬元，比上年增加6,549萬元，同比增長10％，非稅占一般公共預算收入比重39%；上級補助收入59,080萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)使用專項補助26,635萬元，剔除上年結(jié)轉(zhuǎn)支出等因素影響，市本級2015年實際可支配財力為121,150萬元。根據(jù)2015年市本級總收入情況，支出相應安排157,745萬元(其中一般公共預算支出安排156,975萬元，上解支出770萬元),其中市本級財政可支配財力安排121,150萬元，其余資金按照原性質(zhì)用途及上級要求在2015年安排支出。

1、一般公共預算收入計劃

2015年全市一般公共預算收入擬安排72,030萬元，其中：稅收收入43，938萬元，同比增長16.68%；非稅收入28,092萬元，同比增長0.96%。其中：

增值稅7,734萬元，同比增長13.65%;

營業(yè)稅6,556萬元，與上年持平；

土地增值稅5,352萬元，與上年持平；

企業(yè)所得稅3,067萬元，同比增長11.28%；

個人所得稅873萬元，與上年持平；

地方固定收入14,026元，同比增長46.23%；

契稅收入2,980萬元，同比增長12.88%；

耕地占用稅收入2,950萬元，同比增長8.98%；

煙葉稅收入400萬元，同比增長6.67%。

2、一般公共預算支出計劃

全市本級一般公共預算支出計劃相應安排156,975萬元。具體安排如下：

一般公共服務支出17,929萬元；

其中：償還政府債務本息支出2,800萬元；

公共安全支出13,134萬元；

教育支出45,298萬元；

科學技術支出2,349萬元；

文化體育與傳媒支出1,533萬元；

社會保障和就業(yè)支出16,057萬元;

醫(yī)療衛(wèi)生支出18,424萬元；

節(jié)能環(huán)保支出1,262萬元；

城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出16,985萬元；

其中：償還政府債務本息支出6,301萬元；

農(nóng)林水事務支出8,055萬元；

交通運輸支出8,398萬元；

商業(yè)服務業(yè)等事務支出8萬元；

國土資源氣象等事務支出2,768萬元；

住房保障支出350萬元；

糧油物資儲備等管理事務支出230萬元；

其他支出2,625萬元;

預備費1,570萬元。

（二）2015年政府性基金預算草案

1、2015年政府性基金預算收入計劃

全市政府性基金預算收入安排為20,436萬元。具體安排如下：

散裝水泥專項資金收入55萬元；

新型墻體材料專項基金收入400萬元；

文化事業(yè)建設費收入35萬元；

地方教育附加收入550萬元；

育林基金收入260萬元；

殘疾人就業(yè)保障金收入72萬元；

政府住房基金收入480萬元；

城市公用事業(yè)附加收入1,900萬元；

    國有土地使用權(quán)出讓金收入15,166萬元；

農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入218萬元；

城市基礎設施配套費收入1,300萬元。

2、2015年政府性基金預算支出計劃

全市政府性基金預算支出安排為20,436萬元。具體安排如下:

地方教育附加支出550萬元；

文化事業(yè)建設費支出35萬元；

殘疾人就業(yè)保障金支出72萬元；

政府住房基金支出480萬元；

國有土地使用權(quán)出讓金支出15,166萬元；

城市公用事業(yè)附加支出1,900萬元；

農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出218萬元；

城市基礎設施配套費支出1,300萬元；

育林基金支出260萬元；

散裝水泥專項資金支出55萬元；

新型墻體材料專項基金支出400萬元。

（三）2015年市本級國有資本經(jīng)營預算草案

2015年市本級國有資本經(jīng)營預算收入規(guī)模為992萬元，其中：企業(yè)上繳利潤收入2萬元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入600萬元、其他390萬元。

2015年市本級國有資本經(jīng)營支出安排945萬元，全部用于國有企業(yè)費用性支出及其他支出。

2015年市本級國有資本經(jīng)營預算收支相抵后，結(jié)余47萬元，結(jié)轉(zhuǎn)至下年使用。

（四）2015年市本級社會保險基金預算收支草案

2015年歸屬地方統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金預算收入8,710萬元，其中：征收收入1,900萬元、財政補貼收入6,600萬元、利息收入210萬元。

2015年歸屬地方統(tǒng)籌管理的城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金預算支出6,850萬元，其中待遇支出6,765萬元。

預計2015年歸屬地方統(tǒng)籌管理的城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金當年結(jié)余1,860萬元。

     四、深化改革、開拓創(chuàng)新，確保完成全年預算任務

2015年，我們一定要認真貫徹落實市委、市政府決策部署，深化財稅改革，健全體制機制，發(fā)揮職能作用，努力完成各項工作任務。

（一）         依法加強財政收入征管，確保完成財政收入目標

密切關注經(jīng)濟運行態(tài)勢和財稅政策變化，深入開展稅源調(diào)查，加強重點稅源監(jiān)管，挖掘增收潛力，確保應收盡收。完善齊抓共管機制，加強財稅部門的密切配合，深入分析經(jīng)濟、財政、稅收運行情況，協(xié)調(diào)解決收入征管中存在的困難和問題，確保完成收入任務。加強非稅收入征管，努力做到稅費并重、大小兼顧、多管齊下。

（二）調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，努力增強民生保障能力

充分發(fā)揮財政資源配置功能，增強基本公共服務均等化導向，夯實和諧社會發(fā)展基礎。嚴格執(zhí)行“中央八項規(guī)定”及厲行節(jié)約,積極推動節(jié)約型政府建設，嚴肅財經(jīng)紀律，堅決反對各種鋪張浪費行為,嚴格控制一般性支出和“三公經(jīng)費”,切實降低行政成本。將更多資金投向重點民生領域。促進基礎教育均衡發(fā)展，加大社會保障力度，完善社會救助和保障標準，保障醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革需要，加大就業(yè)扶持力度，支持文化設施建設，加快城鄉(xiāng)基礎設施建設，打造生態(tài)宜居城市，努力建設民生幸福之城。

（三）深化改革，不斷提升財政管理水平

按照《深化財稅體制改革總體方案》的要求，結(jié)合新修訂的《預算法》相關規(guī)定，穩(wěn)步推進各項財政改革。一是貫徹落實新修訂的《預算法》，切實改進預算管理制度，提升財政管理水平。全面實行全口徑預算管理,從2015年起，編制一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算等四本預算，建立公開、透明、規(guī)范、完整的預算管理體系。二是推進預算績效管理，提高財政資金使用效益。積極推行財政專項資金的績效評價,擴大績效目標管理資金規(guī)模，科學、合理設定項目支出績效目標，做好績效跟蹤監(jiān)控與評價工作。三是深化國庫收付改革，提高財政資金支付效率；完善公務卡結(jié)算制度，提高公務支出透明度；加大清理財政及部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金力度，努力盤活財政資金存量。四是加大財政信息公開力度。繼續(xù)推進部門決算、部門預算及“三公”經(jīng)費信息公開，進一步提高部門信息公開的效率和效果。五是完善政府性債務管理，防范債務風險。按照分類管理、區(qū)別對待、逐步化解的原則，繼續(xù)妥善處理存量債務，落實償債責任，不斷完善和健全地方政府性債務管理制度。

    各位代表，2015年的財政預算工作任務繁重而艱巨，任重而道遠，我們將在市委的正確領導下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，貫徹落實新修訂的《預算法》，積極發(fā)揮財政職能作用，開拓進取，扎實工作，為我市經(jīng)濟社會科學發(fā)展、跨越發(fā)展作出積極貢獻。